Formation

Business plan financier

Objectifs :
• Connaître les grandes lignes du bilan et du compte de résultat
• Connaître les principaux budgets permettant de gérer la trésorerie de l’entreprise
• Connaître les liens entre les 3 documents fondamentaux que sont le CR prévisionnel, le bilan prévisionnel et le budget prévisionnel de trésorerie
Prérequis :
– Notions de base en gestion & notions de base sur le compte de résultat
Pédagogie :
– Alternance d’apports théoriques et pratiques (échanges, analyses, mises en pratiques, cas réels d’entreprise)
– Évaluation de satisfaction complétée par les participants, évaluation des acquis uniquement dans le cas d’une certification.
Tarifs : inter-entreprise : 945€ / intra-entreprise : 2835€
Durée : 21h
Code CPF : 26187

 

Business-plan

Maîtriser la structure du bilan et du compte de résultat

L’investissement initial dans l’outil de travail et son financement

• La partie « investissement »
• Le financement des investissements
• Focus sur la TVA relative à l’investissement

Maîtriser les grands principes du bilan et du compte de résultat

• Présentation des principales opérations liées au démarrage de l’activité de l’entreprise, et analyse de leurs conséquences au niveau du bilan et du compte de résultat
• Zoom sur la rémunération du gérant majoritaire non salarié
• Zoom sur la partie « financière »

Savoir construire et interpréter le compte de résultat de l’entreprise dans le cadre des prévisions de la première année d’activité

L’approche du compte de résultat sous la forme des soldes intermédiaires de gestion

• La détermination de la marge commerciale
• La détermination de la production de l’exercice
• La détermination de la valeur ajoutée et son rôle
• La détermination de l’EBEet le rôle de l’EBE
• La détermination du résultat d’exploitation
• La détermination du résultat financier
• La détermination du résultat courant avant impôts
• La détermination du résultat net
• La détermination de la capacité d’autofinancement

Savoir construire le budget prévisionnel de trésorerie concernant la première année    

• Lecture et interprétation du budget des investissements et de financement
• Construction et analyse du budget des ventes
• Lecture et interprétation du budget des achats et des frais généraux
• Construction et analyse du budget des frais de personnel
• Lecture et interprétation du budget de production
• Lecture et interprétation du budget de TVA
• La construction du budget de trésorerie et son interprétation
• Les grands principes de la gestion des déficits et des excédents de trésorerie

Savoir construire le bilan prévisionnel à la fin de la première année d’activité    

• L’actif
• Le passif
• L’équilibre du bilan, zoom sur les postes principaux composant le BFR
• Rentabilité économique, rentabilité financière, effet de levier